雍正去世后，乾隆即位。乾隆对前朝老臣李卫颇为不满，尤其看不惯他身上那股混混气。李卫深知乾隆与雍正行事风格截然不同，便决定辞官归隐，回家种地。然而，乾隆初登大位，经验不足，屡屡陷入尴尬境地，而李卫虽一心想辞官，却因行事老练，屡次帮乾隆化解危机，保住颜面。乾隆对李卫矛盾重重，既不喜欢他，又不得不依赖他。每当乾隆最讨厌李卫时，李卫总能办出漂亮的事；而当乾隆想重用他时，李卫却一再递上辞官折子，令乾隆气恼却又无可奈何。李卫面对乾隆的华而不实、心高气盛，也常以戏弄之举应对，但因分寸拿捏得当，无人能挑出毛病。两人在君臣名分下，斗智斗勇，互不相让。